本公司董事(含獨(dú)立董事)之選任採(cǎi)候選人提名制，由股東會(huì)就董事候選人名單選之。前項(xiàng)獨(dú)立董事之相關(guān)資格、提名方式與其他應(yīng)遵循事項(xiàng)，依證券主管機(jī)關(guān)之規(guī)定辦理。

資料日期：112年 7 月 13 日

本公司目前成立審計(jì)委員會(huì)及薪資報(bào)酬委員會(huì)。

審計(jì)委員會(huì)

本公司自111年11月起組成審計(jì)委員會(huì)替代監(jiān)察人，而為落實(shí)公司治理精神，依本公司「審計(jì)委員會(huì)組織規(guī)程」運(yùn)作之職權(quán)事項(xiàng)如下：

1. 依證交法第十四條之一規(guī)定訂定或修正內(nèi)部控制制度。
2. 內(nèi)部控制制度有效性之考核。
3. 依證交法第三十六條之一規(guī)定訂定或修正取得或處分資產(chǎn)、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書(shū)或提供保證之重大財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)行為之處理程序。
4. 涉及董事自身利害關(guān)係之事項(xiàng)。
5. 重大之資產(chǎn)或衍生性商品交易。
6. 重大之資金貸與、背書(shū)或提供保證。
7. 募集、發(fā)行或私募具有股權(quán)性質(zhì)之有價(jià)證券。
8. 簽證會(huì)計(jì)師之委任、解任或報(bào)酬。
9. 財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)或內(nèi)部稽核主管之任免。
10. 年度財(cái)務(wù)報(bào)告及半年度財(cái)務(wù)報(bào)告。
11. 其他公司或主管機(jī)關(guān)規(guī)定之重大事項(xiàng)。

薪資報(bào)酬委員會(huì)

1. 訂定並定期檢討董事、監(jiān)察人及經(jīng)理人績(jī)效評(píng)估與薪資報(bào)酬之政策、制度、標(biāo)準(zhǔn)與結(jié)構(gòu)。
2. 定期評(píng)估並訂定董事、監(jiān)察人及經(jīng)理人之薪資報(bào)酬。

委員會(huì)成員：

1. 訂定並定期檢討董事、監(jiān)察人及經(jīng)理人績(jī)效評(píng)估與薪資報(bào)酬之政策、制度、標(biāo)準(zhǔn)與結(jié)構(gòu)。
2. 定期評(píng)估並訂定董事、監(jiān)察人及經(jīng)理人之薪資報(bào)酬。

獨(dú)立董事與內(nèi)部稽核主管及會(huì)計(jì)師之溝通情形

1. 稽核室除按月將稽核報(bào)告交付獨(dú)立董事查閱外，稽核主管亦於每季審計(jì)委員會(huì)中個(gè)別單獨(dú)向獨(dú)立董事報(bào)告稽核業(yè)務(wù)執(zhí)行情形。
2. 每件稽核報(bào)告均需追蹤其內(nèi)控缺失及異常事項(xiàng)改善情形，並按季編製追蹤報(bào)告呈送各獨(dú)立董事。
3. 本公司審計(jì)委員會(huì)開(kāi)會(huì)時(shí)，如溝通討論有關(guān)本公司財(cái)務(wù)報(bào)告及會(huì)計(jì)師查核簽證等相關(guān)事項(xiàng)，邀請(qǐng)會(huì)計(jì)師列席。
4.會(huì)計(jì)師於審計(jì)委員會(huì)時(shí)就本公司財(cái)務(wù)狀況、子公司財(cái)務(wù)及整體運(yùn)作情形及內(nèi)控查核情形個(gè)別單獨(dú)向獨(dú)立董事報(bào)告，並針對(duì)有無(wú)重大調(diào)整分錄或法令修訂有無(wú)影響帳列情形充分溝通；若遇重大異常事項(xiàng)時(shí)得隨時(shí)召集會(huì)議。

除以上所述外，平時(shí)稽核主管及會(huì)計(jì)師亦得視需要直接與獨(dú)立董事聯(lián)繫，溝通情形良好。

內(nèi)部稽核之目的：在於協(xié)助董事會(huì)及經(jīng)理人檢查及覆核內(nèi)部控制制度之缺失及衡量營(yíng)運(yùn)之效果及效率，並適時(shí)提供改進(jìn)建議，以確保內(nèi)部控制制度得以持續(xù)有效實(shí)施及作為檢討修正內(nèi)部控制制度之依據(jù)。

內(nèi)部稽核之組織

1. 本公司內(nèi)部稽核隸屬於董事會(huì)，依公司規(guī)模、業(yè)務(wù)情況、管理需要及其他有關(guān)法令之規(guī)定，配置適任及適當(dāng)人數(shù)之專(zhuān)任內(nèi)部稽核人員，並設(shè)置職務(wù)代理人。
2. 內(nèi)部稽核主管之任免，依法提報(bào)董事會(huì)決議。
3. 依本公司《公司治理實(shí)務(wù)守則》之規(guī)範(fàn)，本公司內(nèi)部稽核人員之任免、考評(píng)、薪資報(bào)酬經(jīng)提報(bào)董事會(huì)或由稽核主管簽報(bào)董事長(zhǎng)核定。

內(nèi)部稽核之運(yùn)作

1. 年度稽核計(jì)劃之?dāng)M定及執(zhí)行：依風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果擬訂年度稽核計(jì)畫(huà)(包括每月應(yīng)稽核之項(xiàng)目)，年度稽核計(jì)畫(huà)應(yīng)經(jīng)董事會(huì)通過(guò)；修正時(shí)，亦同。
2. 專(zhuān)案稽核：由需求單位提出、高階主管指示或稽核作業(yè)查核異常時(shí)，需針對(duì)此事項(xiàng)深入了解，並提出報(bào)告，以作為改進(jìn)措施之依據(jù)。
3. 稽核報(bào)告：對(duì)於內(nèi)部稽核作業(yè)所發(fā)現(xiàn)之內(nèi)部控制制度各項(xiàng)缺失及異常事項(xiàng)，揭露於稽核報(bào)告。
4. 稽核人員應(yīng)與受查單位就年度稽核項(xiàng)目查核結(jié)果充分溝通，對(duì)於檢查所發(fā)現(xiàn)之內(nèi)部控制制度缺失及異常事項(xiàng)，應(yīng)據(jù)實(shí)揭露於稽核報(bào)告，並於該報(bào)告陳核後加以追蹤，至少按季作成追蹤報(bào)告至改善為止，以確定相關(guān)單位業(yè)已及時(shí)採(cǎi)取適當(dāng)之改善措施。
5. 稽核報(bào)告及追蹤報(bào)告陳核後，於稽核項(xiàng)目完成之次月底前交付各獨(dú)立董事查閱。
6. 稽核人員如發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)情事或公司有受重大損害之虞時(shí)，應(yīng)立即作成報(bào)告陳核，並通知各獨(dú)立董事。
7. 稽核人員應(yīng)秉持超然獨(dú)立之精神，以客觀公正之立場(chǎng)，確實(shí)執(zhí)行其職務(wù)，並盡專(zhuān)業(yè)上應(yīng)有之注意，除定期向各獨(dú)立董事報(bào)告稽核業(yè)務(wù)外，稽核主管應(yīng)列席董事會(huì)報(bào)告。

1. 遵守主管機(jī)關(guān)法令規(guī)章。
2. 遵守公司規(guī)章公告。
3. 尊重公司信譽(yù)，不得擅用公司名義。
4. 本公司董事、高階管理階層及受僱人應(yīng)遵守誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)政策。
5. 以公平與透明方式進(jìn)行商業(yè)活動(dòng)，避免與涉有不誠(chéng)信行為紀(jì)錄者進(jìn)行交易。
6. 不得隨意收受他人餽贈(zèng)及邀宴。
7. 遵守智財(cái)相關(guān)法規(guī)並保守業(yè)務(wù)秘密。
8. 工作機(jī)密檔案、帳冊(cè)不得擅自提供與工作無(wú)關(guān)者參閱。
9. 公司已制訂檢舉及申訴辦法。

1. 本公司雖尚未設(shè)置推動(dòng)企業(yè)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)專(zhuān)(兼)職單位，但由總經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)督，並由內(nèi)部稽核人員不定時(shí)稽核各項(xiàng)交易情事，稽核紀(jì)錄定期呈報(bào)審計(jì)委員會(huì)及董事會(huì)。
2. 本公司訂有「誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)守則」及「道德行為準(zhǔn)則」，明定遇利益衝突時(shí)應(yīng)提出說(shuō)明報(bào)告，並依相關(guān)規(guī)範(fàn)進(jìn)行迴避。
3. 本公司已建立有效之會(huì)計(jì)制度及內(nèi)部控制制度，並由內(nèi)部稽核定期查核相關(guān)制度之執(zhí)行，以確保落實(shí)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)。
4. 本公司定期於內(nèi)部會(huì)議中宣導(dǎo)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)文化。
5. 本公司董事會(huì)於決議通過(guò)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)守則，規(guī)範(fàn)所有員工在執(zhí)行公司業(yè)務(wù)時(shí)必須廉能公正及遵守政府法令與規(guī)定。董事會(huì)成員與管理階層亦秉持誠(chéng)信的原則來(lái)經(jīng)營(yíng)公司。
6. 本公司已訂定「誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)作業(yè)程序及行為指南」，本公司鼓勵(lì)內(nèi)部及外部人員檢舉不誠(chéng)信行為或不當(dāng)行為，依其檢舉情事之情節(jié)輕重，給予獎(jiǎng)勵(lì)；內(nèi)部人員如有虛報(bào)或惡意指控之情事，應(yīng)予以紀(jì)律處分，情節(jié)重大者應(yīng)予以革職。

檢舉管道

檢舉電子信箱：[email protected]